KKDF nedir?
KKDF, Kaynak Kullanımını Destekleme Fonu kısaltmasıdır. Tüketici kredilerinde kredinin faiz tutarı üzerinden kesilen ve fona aktarılan bir yükümlülüktür. Bankanın geliri değildir; banka aracılık ederek tahsil eder.
Önemli olan matrahıdır: KKDF ana para üzerinden değil, yalnızca faiz üzerinden hesaplanır. Bu yüzden aynı tutarlı iki kredide vade kısaldıkça toplam faiz azalır, KKDF de otomatik olarak düşer.
BSMV nedir?
BSMV, Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi anlamına gelir. Banka ve benzeri kuruluşların yaptığı işlemler üzerinden alınan bir vergidir ve kredilerde matrahı yine faiz tutarıdır.
KKDF ile BSMV birbirinin yerine geçmez; ikisi birlikte uygulanır. Bir kredide her iki kalem de varsa, faiz üzerine iki ayrı oran eklenir ve toplam yük buna göre artar.
Hangi kredilerde uygulanır?
Genel kural olarak tüketici kredilerinde her iki kalem de uygulanır. İhtiyaç kredisi ve taşıt kredisi bu gruptadır. Konut finansmanı kapsamındaki kullanımlarda ise istisna söz konusu olabilir; ancak bu istisna otomatik değildir, kredinin niteliğine ve mevzuattaki şartlara bağlıdır.
Bu nedenle sitedeki konut kredisi hesaplama aracı istisnayı varsayılan olarak uygular ama bunu açıkça belirtir ve tek tıkla kapatmanıza izin verir. İki sonucu da görüp bankanızın hangi uygulamayı yapacağını teyit etmeniz doğru olur.
Vergiler taksitin neresinde durur?
Vergiler kredi başında toplu değil, her ay o ayın faizi üzerinden tahakkuk eder. 100.000 TL, 12 ay, aylık %3,49 senaryosunda ilk taksitin içeriği şöyledir:
| Kalem | Tutar | Nasıl bulunur |
|---|---|---|
| Faiz | ₺3.490,00 | Kalan ana para × aylık faiz oranı |
| KKDF | ₺523,50 | Faiz × %15 |
| BSMV | ₺349,00 | Faiz × %10 |
| Ana para | ₺6.518,03 | Taksitten yukarıdakiler düşülür |
| Taksit | ₺10.880,53 | Vade boyunca sabit |
Sonraki aylarda kalan ana para azaldığı için faiz de azalır; buna bağlı olarak KKDF ve BSMV tutarları da her ay küçülür. Ana para payı ise büyür. Taksitin kendisi değişmez.
Taksite ve toplam maliyete etkisi
İki verginin toplam etkisini görmenin en net yolu, aynı krediyi vergisiz hesaplayıp karşılaştırmaktır. 100.000 TL, 12 ay, aylık %3,49:
| Vergiler hariç | Vergiler dâhil | Fark | |
|---|---|---|---|
| Aylık taksit | ₺10.342,31 | ₺10.880,53 | ₺538,22 |
| Toplam geri ödeme | ₺124.107,72 | ₺130.566,37 | ₺6.458,64 |
Faizin toplamı ₺24.453,10, bunun üzerinden hesaplanan KKDF ₺3.667,97 ve BSMV ₺2.445,31 tutarındadır. Yani ödediğiniz faiz kadar bir tutarın yaklaşık dörtte biri kadar ek yük doğar. Bu, bankanın açıkladığı faiz oranıyla kafanızdan yaptığınız hesabın neden tutmadığını açıklar.
Oranlar değişirse ne olur?
KKDF ve BSMV oranları idari düzenlemelerle değiştirilebilir. Oran değişikliği genellikle değişiklik tarihinden sonra kullandırılan kredileri etkiler; mevcut kredinizin planı kullandırım anındaki koşullara göre kurulmuştur.
Bu sitede oranlar sayfaların içine gömülü değildir; tek bir kural dosyasında tutulur ve tüm hesaplama araçları oradan okur. Hesaplama sonuçlarının altında hangi oranların kullanıldığı ve kuralların en son ne zaman güncellendiği yazar.